吉林专员办证券资格会计师事务所行政监督实施办法
财政部
吉林专员办证券资格会计师事务所行政监督实施办法
第一章 总则
第一条 为加强证券资格事务所的行政监督，切实履行财政部赋予专员办就地监督的职责，规范行政监督行为，全面提升证券资格会计师事务所执业质量和企业会计信息质量，根据《注册会计师法》、《会计法》、《会计师事务所审批和监督暂行办法》（财政部令第24号）、《财政部 证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》（财会[2007]6号）、《会计师事务所监督检查工作规程》（财监[2006]11号）以及《财政部关于进一步做好证券资格会计师事务所行政监督工作的通知》（财监[2009]6号）等有关规定，制定本办法。
第二条 本办法所称的证券资格会计师事务所是指财政部授权财政部驻吉林省财政监察专员办事处（以下简称吉林专员办）履行行政监督职责的证券资格会计师事务所总所和分所（以下简称事务所）。具体包括中磊会计师事务所有限公司以及中准、中瑞岳华、中磊、北京京都天华、利安达、立信、万隆亚洲会计师事务所有限公司在吉林省设立的7家分所。
第三条 吉林专员办依法对事务所的内部质量控制与管理、执业质量、业务报备以及会计信息质量等情况进行监督。
第四条 吉林专员办应与省级财政部门保持沟通，及时掌握事务所发生新设、合并、分立、注销、迁移、更名等情况并上报财政部监督检查局，根据财政部调整后的授权范围实施行政监督。
第五条 吉林专员办应加强与其他专员办的沟通和配合。在负责监督事务所总所时，切实发挥牵头和协调作用；在就地监督事务所分所时，应与负责监督总所的牵头专员办保持沟通联系，积极配合牵头专员办的工作，及时通报检查中发现的疑点、问题，监督检查结果上报财政部的同时通报牵头专员办。
第六条 吉林专员办还应加强与省财政厅注管办、省注协、吉林证监局、长春审计特派办等有关监管部门的沟通与协作，实现监管信息共享和监督联动机制，形成事务所监管合力，提高监管效果。
第七条 吉林专员办应严格按照《财政检查工作办法》、《会计师事务所监督检查工作规程》等有关规定，依法行政、依法监督，做到规范、公开、透明，自觉接受事务所和社会公众的监督。
第八条 吉林专员办要坚持便民高效的原则，加强与事务所的沟通、交流，寓服务于监督之中，为事务所创造良好的执业环境，建立和谐、顺畅、有效的监管关系。
第九条 吉林专员办在对事务所开展行政监督工作中，要严格遵守财政检查工作的有关规定和廉政建设相关要求，并对工作中知悉的国家秘密和商业秘密负有保密义务。
第十条 事务所及其注册会计师和工作人员应当严格遵守相关法规，支持配合专员办开展行政监督工作，如实提供内部管理和执业质量等方面的相关信息、资料，并对所提供信息、资料的真实性和完整性负责。
第二章 日常监督
第十一条 建立信息采集制度。吉林专员办将通过注册会计师行业报备系统、股票交易系统、互联网、新闻媒体、上市公司公告、事务所报送等渠道全方位采集行政监管相关信息。各事务所应切实履行年度业务报备职责，严格按财政部规定，于每年的5月31日前通过财政会计行业管理网完成年度报备工作，并将报备财政部和证监会的资料在报备后一周内以电子文档形式报送吉林专员办。
第十二条 建立信息分析制度。吉林专员办通过分析、利用注册会计师行业报备系统平台的业务信息和收集到的其他相关信息，全面掌握事务所的客户分布、审计报告数量、审计意见类型等执业情况；并通过跟踪分析重点企业的财务报表，了解其财务状况，一旦发现违法违规迹象，及时启动现场调查或专项检查程序，做到事前预防和事中控制相结合，逐步形成“点对点”的动态日常监控机制。
第十三条 建立日常联系制度。吉林专员办通过走访、约谈、座谈会、调查等方式了解和掌握事务所的历史表现、内部质量管理、分所管理模式、人员素质、执业理念、业务承接、工作底稿、审计程序执行等情况；及时掌握事务所发生的新设、合并、分立、注销、迁移、更名等变化情况。
第十四条 建立投诉举报制度。吉林专员办指定专人负责受理投诉举报事项，加大违法信息的收集力度，实现投诉举报信息的收集、批转、跟踪和处理程序的规范化。凡举报人以书面、电话、电报、口头或委托他人转告等方式举报，内容涉及事务所内部管理和会计信息质量重大问题的均予受理，但要求举报人必须提供举报事项的初步证据和信息。若举报人不愿意提供姓名、身份、单位以及不愿意公开自己的举报行为的，应尊重举报人的权力并给予保密。
第十五条 建立重点关注制度。事务所存在下列情况之一的，吉林专员办将予以特别关注：
（一）受到举报的；
（二）受到公众质疑，被有关媒体披露的；
（三）首次承接证券业务，或者最近1年内未从事证券业务的；
（四）注册会计师流动过于频繁的；
（五）股东或者合伙人之间关系不协调，可能对执业质量造成影响的；
（六）高层管理人员发生重大变动的；
（七）审计收费异常的；
（八）客户数量、规模与事务所的执业能力、承担风险能力不相称的；
（九）发生合并或者分立的；
（十）在上市公司更换证券资格会计师事务所时承接业务的；
（十一）受到行政处罚、刑事处罚的；
（十二）不按规定进行业务报备的；
（十三）需要给予特别关注的其他情形。
第十六条 建立总结报告制度。事务所应对全年的内部管理和执业情况进行总结，并于每年年末报送吉林专员办。总结的内容包括：审计执业理念、审计客户分布、内部质量管理、风险控制、审计准则执行、人员配备情况等，也可对行政监督提出意见和建议。吉林专员办每年年末要将事务所行政监督工作情况进行总结和评价，并专题上报财政部。
第三章 现场调查
第十七条 对事务所日常监督中发现的线索、疑点和问题，吉林专员办应及时到事务所、企业及相关单位开展现场调查；对收到的投诉举报、其他部门移送线索以及财政部直接交办的核查工作等，可以通过现场调查的方式予以核实。
第十八条 结合具体调查事项的实际情况，现场调查还可以采用查阅资料、走访相关单位、询问当事人、约谈知情者、召开座谈会等灵活多样的方式，核实相关情况。
第十九条 现场调查中如发现事务所存在问题较为严重，或者阻挠现场调查工作的，应当启动专项检查程序。
第四章 专项检查
第二十条 在开展日常监督的基础上，吉林专员办应按照《财政检查工作办法》、《会计师事务所监督检查工作规程》规定的程序和要求，对事务所内部管理、执业质量和被审计单位会计信息质量等情况开展专项检查。
第二十一条 吉林专员办对事务所原则上每三年至少进行一次专项检查，每次检查至少延伸检查两户被审计单位，重点检查国有大型企业、上市公司、金融企业等具有重要影响以及具有较高审计风险的审计业务。
第二十二条 吉林专员办对事务所的所有审计业务进行全面监督，并有针对性地选取被审计单位开展延伸检查，延伸检查不受地域限制。发现事务所在异地被审计单位存在违规线索的，可与被审计单位所在地专员办协商，由当地专员办进行调查或检查；也可报财政部备案后，直接开展异地检查。
第二十三条 吉林专员办对所监督的事务所可以依法进行现场检查，也可以将有关资料调到机关及检查人员办公地点进行核查。
调阅的有关资料应当在3个月内送还并保持完整。
第二十四条 检查过程中，可以采取下列方法：
（一）询问有关当事人，要求其对相关事项作出说明；
（二）查阅、复制审计工作底稿及相关材料；
（三）对工作现场、询问谈话及相关证据进行拍照、录音和录像；
（四）向相关单位和人员进行延伸调查取证，核实有关情况；
（五）其他必要的检查手段。
第二十五条 吉林专员办在本行政区域内开展会计信息质量检查，可直接选择企业进行检查，然后再对出具审计报告的会计师事务所进行延伸检查。延伸检查如涉及其他专员办牵头负责的证券资格会计师事务所，应与牵头专员办沟通了解相关情况，检查范围限于事务所对被查单位出具审计报告的情况，检查结果上报财政部并通报牵头专员办，由牵头专员办负责汇总并研究处理意见。检查涉及非证券资格会计师事务所时，应将检查结果移送事务所所在地省级财政部门处理，同时上报财政部。
第二十六条 事务所应当如实提供中文工作底稿以及有关资料，不得拒绝、阻挠、逃避检查，不得谎报、隐匿、销毁相关证据材料。如发现事务所或注册会计师有明显转移、隐匿有关证据材料迹象的，吉林专员办可以按照相关规定对证据材料先行登记保存。
第五章 处理处罚
第二十七条 事务所总所及其分所均由吉林专员办负责监督且对其违纪问题应予以行政处罚的，由吉林专员办汇总检查结果和处罚意见并上报财政部，由财政部对事务所和注册会计师下发处罚决定；事务所分所由吉林专员办负责监督的以及延伸检查其他专员办负责监督的事务所，由吉林专员办将检查结果上报财政部并通报负责监督总所的专员办，由负责监督总所的专员办汇总复核后将检查结果和处罚建议上报财政部，由财政部下发处罚决定。
第二十八条 事务所存在违规行为，但情节轻微、不够行政处罚的，吉林专员办可采取约谈批评、下发监管关注函、下达整改通知书等方式进行处理，并将处理结果上报财政部，涉及分所的要通报负责监督总所的牵头专员办。
第二十九条 吉林专员办就地检查企业发现的违规问题，由吉林专员办下发处理处罚决定；异地检查企业发现的违规问题，由财政部下发处理处罚决定；财政部统一组织的联合检查发现的违规问题，由财政部下发处理处罚决定。
第三十条 财政部对吉林专员办负责监督的事务所及其注册会计师下发的处理处罚决定，由吉林专员办负责送达并监督执行。如涉及撤销证券资格会计师事务所、吊销注册会计师证书的处罚决定，由事务所所在地省级财政部门执行。事务所应认真执行财政部下达的处罚决定，并将处理处罚决定的执行结果及时上报吉林专员办。
第六章 质量评价
第三十一条 建立执业质量综合评价制度。吉林专员办将根据日常监督、现场调查和专项检查情况，开展对事务所执业质量综合评价工作。评价结果分为好、较好、一般、较差四个等次。
第三十二条 执业质量综合评价主要包括事务所业务承接、内部质量管理、风险控制、审计执业情况等。
第三十三条 吉林专员办将根据综合评价结果对事务所进行分类管理，对评价结果较差的事务所作为行政监督的重点。
第七章 附则
第三十四条 本办法由吉林专员办负责解释。
第三十四条 本办法自发布之日起执行。
河北省档案工作条例（修正）
河北省人大常委会
河北省档案工作条例（修正）
河北省人大常委会
（1995年11月15日河北省第八届人民代表大会常务委员会第十七次会议通过 根据1997年6月29日河北省第八届人民代表大会常务委员会第二十七次会议《关于修改＜河北省档案工作条例＞的决定》修正）
第一章 总 则
第一条 为了加强档案工作，有效地保护和利用档案，为国民经济和社会发展服务，根据《中华人民共和国档案法》和有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。
第二条 本省行政区域内的机关、团体、企业事业单位及其他组织（以下统称单位）和个人，均应当遵守本条例。国家另有规定的除外。
第三条 本条例所称档案是指单位和个人在政治、军事、经济、科学、技术、教育、文化、宗教等活动中直接形成的对国家和社会具有保存价值的各种文字、数字、符号、图表、声像等形式的历史记录。
本条例所称档案工作是指档案行政管理工作、档案馆工作、单位档案工作，以及档案宣传、教育、科学研究、出版、外事等工作。
第四条 档案是国家和社会的宝贵财富，维护档案的完整、准确与安全是一切单位和个人的义务。
档案工作是各项工作发展的一个重要基础，全社会应当重视和支持档案工作。
第五条 各级人民政府领导本行政区域内的档案工作，负责有关法律、法规和本条例的贯彻实施，将档案事业列入国民经济和社会发展计划，进行部署与检查，保证档案工作机构、人员、设施、经费的落实。
县级以上人民政府设置档案行政管理部门和地方国家档案馆。
第六条 各单位应当加强对本单位和直属单位档案工作的领导，纳入工作计划，设置档案工作机构或者配备人员，建立健全档案工作制度，提供必要的条件，保证档案工作正常开展。各专业主管部门还应当加强对本系统、本行业档案工作的管理。
第七条 全省档案工作实行统一领导、分级管理体制，逐步实现档案管理的现代化。
第八条 各级人民政府对向国家捐赠重要、珍贵档案或者在档案工作中做出显著成绩的单位和个人给予表彰或者奖励。
第二章 档案工作机构及其职责
第九条 县级以上人民政府档案行政管理部门主管本行政区域内的档案工作，制定本地区档案事业发展规划，报同级人民政府批准后实施；对本行政区域内的档案工作依法实行统筹规划，组织协调，统一制度，监督检查和指导；组织培训档案工作人员，组织开展档案科学技术和理论研
究，推广档案管理先进技术。
乡、镇人民政府和城市街道办事处分管档案工作的机构或者人员对所属单位和行政村的档案工作进行监督检查和指导。
第十条 省档案行政管理部门根据国家有关规定，制定档案管理的业务规范和技术标准。
省专业主管部门可以制定本专业、本系统档案管理的业务规范和技术标准，经省档案行政管理部门审核同意后施行。
第十一条 各单位档案工作机构或者人员，负责指导文书部门和业务部门文件材料的收集、立卷和归档工作，统一管理本单位的档案，并对直属单位的档案工作进行监督检查和指导。专业主管部门的档案工作机构或者人员，还应当对本系统、本行业档案工作进行指导。
第十二条 地方国家综合档案馆按县级以上行政区划设置，负责管理多种门类的档案并向社会提供利用。其收集档案的范围由同级档案行政管理部门规定。
地方国家专门档案馆由省档案行政管理部门会同专业主管部门提出意见后报省人民政府批准设置，负责管理专门领域或者特殊载体的档案并向社会提供利用。其收集档案的范围，由专业主管部门提出，经同级档案行政管理部门审定后实施。
机关、事业单位设置档案馆，经省档案行政管理部门审核，报省人民政府批准。企业单位设置的档案馆，报同级档案行政管理部门备案。机关、企业事业单位设置的档案馆，负责管理本单位和直属单位的档案。
第十三条 各单位应当选配政治素质高，保密意识强和具备专业知识的人员从事档案工作，并保持相对稳定。
档案工作人员应当忠于职守，遵守纪律，接受专业培训，取得岗位资格证书。
第十四条 从事有毒有害档案工作人员的岗位补贴和企业事业单位档案工作人员专业技术职务的评聘及待遇，按照国家有关规定执行。
第十五条 从事档案鉴定、评估、咨询等中介服务的专业人员，须经设区的市以上档案行政管理部门资质认定。
第三章 档案的管理
第十六条 国有单位、集体单位及其工作人员在职务活动中形成的各种文件材料，由单位文书部门或者业务部门负责收集，整理立卷，定期移交本单位档案工作机构或者档案工作人员集中管理，任何部门和个人不得据为已有或者拒绝归档。
股份制单位及其他单位档案的形成、积累与归档参照前款执行。
国家规定不得归档的材料，禁止归档。
第十七条 反映本行政区域重大政治、经济、科学、技术、教育、文化、宗教等活动的档案，是重点收集和保管的档案。
对重点收集和保管的档案实行登记制度，具体办法由省档案行政管理部门制定，经省人民政府批准后施行。
第十八条 各单位按照下列规定向地方国家档案馆移交档案：
（一）列入省综合档案馆收集范围的档案，自形成之日起十五年，向省综合档案馆移交；
（二）列入设区的市综合档案馆收集范围的档案，自形成之日起十年，向设区的市综合档案馆移交；
（三）列入县（市、市辖区）综合档案馆收集范围的档案，自形成之日起五年，向县（市、市辖区）综合档案馆移交；
（四）列入专门档案馆收集范围的档案，自形成之日起一年，向专门档案馆移交。
因特殊情况需要提前或者延长档案移交期限的，应当经同级档案行政管理部门同意。
根据需要，经同级人民政府批准，档案行政管理部门可以对某方面档案的移交期限做出特殊规定。
第十九条 档案馆的建设应当符合国家颁发的《档案馆建筑设计规范》。
档案馆和各单位的档案库房应当具有防盗、防火、防光、防尘、防潮、防有害生物和防污染等安全设施，不得在危房和不安全的环境中保管档案。对破损、霉变、散失的档案，应当及时采取修补、复制、收集等补救措施。
第二十条 鼓励集体和个人向地方国家档案馆寄存档案。非国家所有的对国家和社会具有保存价值或者应当保密的档案，因保管条件恶劣，可能导致档案不安全或者严重损毁的，档案行政管理部门按照国家规定可以采取代为保管或者收购等措施，必要时经省人民政府批准予以征购。
第二十一条 档案馆和各单位应当按照国家规定的标准和程序对保管期限已满的档案进行鉴定和处理。禁止擅自销毁档案。
第二十二条 档案馆和各单位按照规定向档案行政管理部门和专业主管部门的档案工作机构报送档案统计报表和目录。
第二十三条 单位的建设工程、科学技术研究项目、重要设备的验收、鉴定，由本单位档案工作机构或者档案工作人员按照规范要求对其档案进行验收。
重大建设工程和重大科学技术研究攻关项目，在竣工验收、成果鉴定前，须经专业主管部门会同同级档案行政管理部门对应当归档的文件材料组织验收，验收不合格的，须在规定期限内按要求收集、补充、整理完整。
第二十四条 城市公用设施、重点建设项目等已建工程，其档案材料不准确、不完整的，由有关单位采取补测、补绘等措施。
第二十五条 国有单位的档案归国家所有，属于国有资产的组成部分。国有企业事业单位资产转让时，有关档案的转让，按照国家档案行政管理部门的有关规定执行。
非国有单位使用国有资产形成的有关档案，由同级档案行政管理部门会同国有资产管理部门认定属于国家所有部分，列入国有资产。
第二十六条 禁止出卖属于国家所有的档案。需要向国内外单位或者个人赠送、交换、出卖档案复制件的，应当经省级以上专业主管部门和档案行政管理部门审查批准。
第二十七条 集体和个人所有的对国家和社会具有保存价值的或者应当保密的档案，档案所有者向档案馆以外的单位或者个人出卖的，应当按照有关规定由县级以上人民政府档案行政管理部门批准。严禁卖给或者赠送给外国人。
第二十八条 禁止任何单位和个人倒卖、涂改、伪造档案。
第二十九条 未经省级以上档案行政管理部门审核批准，任何单位和个人不得携带、运输、邮寄属于国家所有的档案和非国家所有的对国家和社会具有保存价值或者应当保密的档案及其复制件出国（境）。
第四章 档案的利用及公布
第三十条 地方国家档案馆应当积极开展档案利用工作，按照国家规定分期分批向社会开放档案。
单位、公民和外国机构或者个人可以依法利用地方国家档案馆已经开放的档案。
单位和公民利用档案馆未开放的档案以及有关机关、团体、企业事业单位和其他组织保存的档案，按照国家档案行政管理部门和有关主管部门的规定办理。
第三十一条 地方国家档案馆提供重要、珍贵档案，应当以复制件代替原件。
由档案馆法人代表签名或者盖章的档案复制件同档案原件具有同等效力。
第三十二条 地方国家档案馆保管的档案由该档案馆公布，重要档案的公布应当征得档案形成单位的同意，或者报上级主管部门批准。
国有单位保存的档案由本单位决定公布，重要档案经上级主管部门批准后公布。
地方国家档案馆和国有单位未公布的档案，利用者不得擅自公布。
第三十三条 非国有单位和个人所有的档案，由所有者决定公布，但不得损害国家、集体和其他公民的合法权益。
未经档案所有者同意，地方国家档案馆不得向社会提供利用以及公布所寄存、代管的档案。
第三十四条 地方国家档案馆应当加强对馆藏档案内容的研究，编辑出版档案史料，在不同范围内发行。
第三十五条 地方国家档案馆提供档案时按照省有关规定收取费用。查阅本单位或者本人移交、捐赠的档案，免收费用。
第五章 法律责任
第三十六条 有下列行为之一的，由县级以上人民政府档案行政管理部门责令限期改正：
（一）对单位档案没有实行统一管理，未按时立卷归档，档案管理混乱的；
（二）拒绝向单位档案工作机构或者人员移交应当归档材料的；
（三）不按规定向档案馆移交档案的；
（四）不按规定报送档案统计报表和目录的；
（五）不按规定开放档案的；
（六）档案库房不符合规定，危及档案安全的；
（七）档案出现破损、霉变、散失迹象不采取补救措施的；
（八）聘用无资质证书人员从事档案中介服务的。
第三十七条 有下列行为之一的，由县级以上人民政府档案行政管理部门、有关主管部门对直接负责的主管人员或者其他直接责任人员给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）损毁、丢失属于国家所有的档案的；
（二）擅自提供、抄录、公布、销毁属于国家所有的档案的；
（三）涂改、伪造档案的；
（四）违反本条例第二十五条、第二十六条、第二十七条规定，擅自出卖或者转让档案的；
（五）倒卖档案牟利或者将档案卖给、赠送给外国人的；
（六）明知所保存的档案面临危险而不采取措施，造成档案损失的；
（七）有本条例第三十六条所列第一项、第二项、第三项违法行为之一，拒不改正的；
（八）档案工作人员玩忽职守，造成档案损失的。
有前款第一项、第二项、第三项违法行为的，由县级以上人民政府档案行政管理部门给予警告，并可以对单位处以一千元至五万元罚款，对个人处以五百元至一千元罚款。
企业事业单位或者个人有第一款第四项、第五项违法行为的，由县级以上人民政府档案行政管理部门给予警告，可以并处一千元至五万元罚款；有违法所得的，没收违法所得，并可以征购所出卖或者赠送的档案。
有第一款所列违法行为，造成属于国家所有档案损失的，由县级以上人民政府档案行政管理部门根据档案的价值和数量，责令赔偿损失。
第三十八条 非法携带、运输、邮寄档案或者档案复制件出国（境）的，由海关予以没收，可以并处罚款；并将没收的档案或者其复制件移交档案行政管理部门；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十九条 行政执法人员执行行政处罚时，应当出具处罚决定书；收缴罚没财物时，应当出具财政部门统一印制的罚没票据。
第四十条 妨碍行政执法人员依法执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十一条 行政执法人员徇私舞弊、索贿受贿、玩忽职守情节轻微的，由所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十二条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼；逾期不申请复议、不提起诉讼，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的部门申请人民法院强制执行。
第六章 附 则
第四十三条 本条例具体应用中的问题由省档案行政管理部门负责解释。
第四十四条 本条例自公布之日起施行。
附：河北省人民代表大会常务委员会关于修改《河北省档案工作条例》的决定
（1997年6月29日河北省第八届人民代表大会常务委员会第二十七次会议通过 1997年6月29日公布施行）
决定
河北省第八届人民代表大会常务委员会第二十七次会议审议了省人民政府关于《河北省档案工作条例修正案（草案）》的议案。根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国行政处罚法》和有关法律、法规规定，结合本省实际，决定对《河北省档案工作条例》作如下修改：
一、第十五条中“须经市（地）以上档案行政管理部门资质认定”修改为“须经设区的市以上档案行政管理部门资质认定。”
二、第十八条第二项修改为“列入设区的市综合档案馆收集范围的档案，自形成之日起十年，向设区的市综合档案馆移交。”
三、第二十条中“鼓励向地方国家档案馆寄存档案”修改为“鼓励集体和个人向地方国家档案馆寄存档案。”
四、第二十五条第一款修改为“国有单位的档案归国家所有，属于国有资产的组成部分。国有企业事业单位资产转让时，有关档案的转让，按照国家档案行政管理部门的有关规定执行。”
五、第二十六条修改为“禁止出卖属于国家所有的档案。需要向国内外单位或者个人赠送、交换、出卖档案复制件的，应当经省级以上专业主管部门和档案行政管理部门审查批准。”
六、第二十七条修改为“集体和个人所有的对国家和社会具有保存价值的或者应当保密的档案，档案所有者向档案馆以外的单位或者个人出卖的，应当按照有关规定由县级以上人民政府档案行政管理部门批准。严禁卖给或者赠送给外国人。”
七、第三十条第三款修改为“单位和公民利用档案馆未开放的档案以及有关机关、团体、企业事业单位和其他组织保存的档案，按照国家档案行政管理部门和有关主管部门的规定办理。”
八、第三十一条第一款修改为“地方国家档案馆提供重要、珍贵档案，应当以复制件代替原件。”
九、第三十六条中“违反本条例有下列行为之一的，由县级以上档案行政管理部门责令限期改正”修改为“有下列行为之一的，由县级以上人民政府档案行政管理部门责令限期改正。”
十、第三十七条修改为“有下列行为之一的，由县级以上人民政府档案行政管理部门、有关主管部门对直接负责的主管人员或者其他直接责任人员给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）损毁、丢失属于国家所有的档案的；
（二）擅自提供、抄录、公布、销毁属于国家所有的档案的；
（三）涂改、伪造档案的；
（四）违反本条例第二十五条、第二十六条、第二十七条规定，擅自出卖或者转让档案的；
（五）倒卖档案牟利或者将档案卖给、赠送给外国人的；
（六）明知所保存的档案面临危险而不采取措施，造成档案损失的；
（七）有本条例第三十六条所列第一项、第二项、第三项违法行为之一，拒不改正的；
（八）档案工作人员玩忽职守，造成档案损失的。
有前款第一项、第二项、第三项违法行为的，由县级以上人民政府档案行政管理部门给予警告，并可以对单位处以一千元至五万元罚款，对个人处以五百元至一千元罚款。
企业事业单位或者个人有第一款第四项、第五项违法行为的，由县级以上人民政府档案行政管理部门给予警告，可以并处一千元至五万元罚款；有违法所得的，没收违法所得，并可以征购所出卖或者赠送的档案。
有第一款所列违法行为，造成属于国家所有档案损失的，由县级以上人民政府档案行政管理部门根据档案的价值和数量，责令赔偿损失。”
十一、第三十八条修改为“非法携带、运输、邮寄档案或者档案复制件出国（境）的，由海关予以没收，可以并处罚款；并将没收的档案或者其复制件移交档案行政管理部门；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
十二、第四十一条修改为“行政执法人员徇私舞弊、索贿受贿、玩忽职守情节轻微的，由所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
本决定自公布之日起施行。
《河北省档案工作条例》根据本决定作相应的修改，重新公布。
1997年6月29日
